Юридический аудит или Due Diligence дает ответы на ряд вопросов деятельности компании:

·         Все ли в порядке в документации и документообороте Вашей компании?

·         Вы уверены, что основные документы Вашей организации оформлены надлежаще?

·    Есть гарантия того, что юридическая сторона деятельности Вашего предприятия полностью соответствует действующему законодательству?

 ·         Действительно ли Вас, сотрудников не могут привлечь к ответственности за то, как оформляются документы компании?

·         Возможно, Вам нужен юридический (правовой) аудит?

Юридический аудит — это системный процесс получения и правовой оценки (контроля) объективных данных в правовой составляющей деятельности проверяемой компании, устанавливающий уровень их соответствие определенным критериям, правовым нормам, корпоративным стандартам; анализ документов, связанных с регистрацией компании, учредительных и иных правоустанавливающих документов компании, документации, обеспечивающей внутреннюю структуру компании, кадровых документов; юридический мониторинг и проверка договоров и сопутствующих документов, используемых компанией в процессе осуществлении текущей хозяйственной деятельности; мониторинг и обобщение с целью устранения ошибок и неточностей сложившейся судебной и хозяйственной практики, договорных, или конкретных документов, сделок на предмет соответствия действующему законодательству с целью достижения полной юридической чистоты бизнеса и отдельных участков деятельности структурных подразделений компании.

Правовой (юридический) аудит имеет своей целью проведение комплексного всестороннего правового анализа и исследования деятельности компании, ее финансового состояния и положения на рынке, юридическую экспертизу деятельности с целью минимизацию рисков и предотвращение возможных потерь, связанных с легитимностью сделки, изучение и анализ архивов предприятия по выбранным клиентом направлениям, с целью выявления «слабых» мест и их устранения, документов и бизнеса в целом, а также защиту интересов инвесторов и позволяет выявить зоны риска, оценить их степень, выработать способы устранения негативных моментов и разработать  рекомендаций по усовершенствованию деятельности компании.

В ходе процедуры юридического аудита тщательно изучаются активы компании. Исследуется имеющаяся финансовая информация, анализируются источники финансирования и распределения ценных бумаг, схемы страхового обеспечения, имеющиеся требования к контрагентам, возможные иски и налоговые обязательства.
 
Юридический аудит, как правило, требует от руководства компании времени, терпения и конструктивного взаимодействия со специалистами, проводящими правовой аудит. Проведение этой процедуры предусматривает изучение компании, ее руководящего звена, которое проводится в процессе неоднократных посещений юристами офисных помещений проверяемой компании, анализ имеющихся соглашений, договоров, финансовых отчетов, налоговых отчислений, рассмотрение протоколов заседаний совета директоров, протоколов собраний акционеров, составление различных вариантов сценария будущего развития компании и бизнеса, исследований отрасли и рынков, на которых работает компания.

Развивающиеся компании стремятся к получению максимального количества жизненно необходимой информации, в том числе и информации о самой себе, возможных ошибках и рисках. Таким образом, правовой аудит является единственным и наиболее объективным внешним источником информации о правовой составляющей деятельности предприятия, на основании которой компания может определять пути своего дальнейшего развития.

Помимо обеспечения максимальной безопасности от возможной ответственности за предоставление ложной информации в документах, результаты юридического аудита помогают также и инвесторам удостовериться в том, что в этих документах полностью и правдиво раскрывается информация о компании. Юридический аудит является неотъемлемой составляющей процесса выхода компаний на внутренние и международный фондовые рынки. Также процедура тщательного изучения способствует более четкому определению методов и способов представления компании инвесторам в наиболее выгодном свете, привлечению прямых инвестиций, вне зависимости от способа их внесения в компанию.

Основная цель проведения юридического аудита - правовое оздоровление деятельности компании, а также формирование основ корпоративного порядка.

Когда необходима услуга юридический (правовой) аудит компании:

·         собираетесь обратиться в украинские или зарубежные банки или финансовые организации за кредитом;

·         хотите продать либо купить готовый бизнес, активы;

·         имеете намерение создать совместное предприятие, произвести слияние или поглощение компаний (реструктуризации, реорганизации компании), а также иметь защита от недружественных поглощений;

·         хотите правдиво показать иностранному партнеру или инвестору свою состоятельность, перспективность и солидность – юридическую чистоту ведения бизнеса;

·         с целью обезопасить себя от неисполнения контрагентами или потенциальными партнерами своих обязательств - желаете проверить надежность и платежеспособность контрагента.

·         минимизация рисков, связанных с претензиями государственных органов;

·         мониторинг текущей деятельности организации.

 
Юридический (правовой) аудит включает в себя услуги по правовому аудиту уставных и иных относящихся к ним документов юридического лица (не включает налоговый и бухгалтерский аудит):

·         изучение архива хозяйственных договоров предприятий на предмет соответствия действующему законодательству;

·         правовой анализ и изучение учредительных, разрешительных иных документов, сопровождающих хозяйственную деятельность предприятия (лицензии, сертификаты, свидетельства, и т.д.);

·         разработка корпоративных и иных документов для компании;

·         оформление заключения о состоянии договорной базы, кадровых документов, документов касающихся делопроизводства предприятия с указанием ошибок, неточностей, нарушений, выработка рекомендаций по их устранению и усовершенствованию системы документооборота, выработка методик и их внедрение;

·         анализ организационной структуры компании, практики взаимодействия участников бизнес-организации, выработка рекомендаций по усовершенствованию структуры, механизмов бизнес-процессов;

·         сопровождение процедур и проектов, связанных с приобретением предприятий, ОФ, корпоративных прав, ценных бумаг;

·         проверка и выявление рисков, выдача юридических заключений по объектам инвестиций;

·         оценка эффективности деятельности юридической службы компании;

·         анализ дебиторской и кредиторской задолженности, определение безнадежных долгов, подготовка рекомендаций действиям в отношении каждого дебитора;

·         определение причин образования дебиторской задолженности, предоставление заключений касающихся путей ее уменьшения;

·         предоставление заключений касающихся правильности и своевременности формирования уставного капитала;

·         проверка законности юридической схемы управления компанией, юридический анализ документов о назначении (избрании), объеме полномочий органов управления компанией;

·         проверка юридических оснований владения пакетами акций и долей других юридических лиц;

·         оценка рисков оспаривания заключенных сделок;

·         правовой анализ документов на предмет соблюдения действующего законодательства о ценных бумагах и фондовой бирже, по вопросу противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем, а также антимонопольного законодательства и т.п.;

·         анализ документарного обеспечения реестра акционеров.

Комплексный правовой (юридический) аудит — это полный анализ деятельности Вашего предприятия с момента государственной регистрации либо за определенный Вами период.

 
В зависимости от пожеланий заказчика и объема работ юридический аудит может проходить по нескольким направлениям.

 
Юридический аудит договорной работы (всесторонний анализ заключенных и заключаемых договоров, представление путей их совершенствования, правовой анализ всех видов правоустанавливающей документации предприятия, получение заключения о легитимности и соответствии документации на предприятии нормам действующего законодательства, правовой анализ документооборота компании; профессиональное мнение о финансовых и юридических рисках по договорам, полное представление о обязательствах компании и обязательствах партнеров и контрагентов по договорам; получение предложений по совершенствованию договорной базы, с учетом интересов компании; авторитетная юридическая помощь в проведении переговоров, получение гарантии неразглашения и полной конфиденциальности; разработка, составление и анализ договоров, договорных схем, экспертиза договоров, ведение переписки по вопросам заключения, исполнения и расторжения договоров, разработка методов и путей обеспечения исполнения договорных обязательств, экспертиза юридических документов контрагентов и партнеров, проведение переговоров; правовая оценка договоров, выявление возможных неточностей, скрытых условий в договорах; анализ и предоставление рекомендаций по вопросам организации поставок и оплаты, проверка законности деятельности компании и необходимости получения лицензий или специальных разрешений, юридическая защита интересов Компании).
 
Юридический аудит кадровой работы (проверка и приведение в соответствие с действующим законодательством документации связанной с трудовыми правоотношениями, составление, разработка и анализ трудовых соглашений и договоров с сотрудниками, кадровый аудит должностных инструкций, штатного расписания и их соответствия трудовым договорам и соглашениям с работниками, проверка оформления кадровых документов, проверка фактически завершенных трудовых правоотношений, разработка рекомендаций по соблюдению правил хранения и ведения регистров кадровой документации).

 
Юридический аудит деятельности филиалов и представительств, представляет собой полный анализ деятельности обособленного подразделения компании с момента создания или за определенный период. Юридический аудит в данном направлении целесообразен для  предприятий с разветвленной структурой, большим филиалов и представительств и позволяет составить реальную картину эффективности, правомерности и легитимности деятельности подразделений).

 
Юридический аудит отдельных сфер (направлений)  деятельности компании(изучение, анализ и предоставление рекомендаций по интересующим направлениям деятельности компании, определение методов и путей оптимизации и усовершенствования деятельности компании в определенных сферах).

 

Юридический аудит возможности предъявления обвинения должностным лицам компании в рамках уголовного дела (анализ действий должностных и иных лиц компании лиц при осуществлении ими трудовых обязанностей, выявление действий, подпадающих под признаки преступлений, предусмотренных уголовным законодательством, определение путей, средств и направлений разрешения данных ситуаций с привлечением специалистов в области уголовного права).

Юридический аудит при проведении сделок и осуществлении различного рода проектов  (аудит корпоративной истории компании, определение устойчивого преимущества перед конкурентами; получение оценки правовой перспективы сделки или проекта; правильное составление пакетов документов; обеспечение исполнения договорных обязательств контрагентами и партнерами; получение гарантий на признание действительности Вашей сделки или проекта и соответствие положениям действующего законодательства; оценка правоустанавливающих и иных документов Ваших партнеров и контрагентов непосредственно перед заключением договоров и сделок; получение дополнительной уверенности при проведении переговоров; защита интересов компании, правовая экспертиза и разработка схемы сделки и комплекса мероприятий по реализации проекта, пакета документов, обеспечивающих реализацию сделки; разработка методов обеспечения исполнения договорных обязательств; правовое сопровождение, включая защиту интересов Клиента в суде; обеспечение правовой безопасности Клиента, аудит и анализ правового статуса движимого и недвижимого имущества предприятия и используемых земельных ресурсов, изучение налоговой и юридической истории имущества, анализ вопросов приватизации, реорганизация компании, эмиссий и размещения акций, приобретения акций и легитимность владения ими).

Юридический аудит при покупке-продаже актива и бизнеса (проведение комплекса мероприятий по предпродажной подготовке активов или бизнеса, преддоговорная экспертиза  и разработка правоустанавливающих документов, договоров, схемы сделки и комплекса мероприятий по реализации проекта, ведение переговоров, разработка методов обеспечения исполнения договорных обязательств контрагентами и партнерами, выявление ошибок, скрытых условий и оговорок в предполагаемой купле-продаже, предоставление заключения о легитимности сделки нормам действующего законодательства, наличие профессионального суждения о финансовых и юридических рисках по сделке и  о влиянии этих рисков на цену сделки, разработка гарантий неразглашения и конфиденциальности, обеспечение юридической и правовой безопасности Клиента, юридический анализ имущества, являющегося предметом сделки, анализ системы, порядка расчётов и процесса передачи имущества с целью выявления рисков причинения убытков и возможности возникновения конфликта).

Целью юридического аудита является уверенность компании в отсутствии ошибок, недоработок, неточностей в документации, предотвращение и минимизация расходов и иных негативных последствий для компании, выявление потенциальной опасности причинения убытков компании в следствии:

·         предъявления претензий со стороны налоговых  и иных контролирующих органов;

·         неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств контрагентами и партнерами;

·         привлечения компании, ее должностных лиц к административной и иной ответственности вследствие нарушения действующего законодательства.